Mapear el ciclo operativo de efectivo permite identificar en qué punto la actividad empresarial se traduce en presión sobre la liquidez, un aspecto crucial para los controladores financieros que deben gestionar los plazos y no solo la rentabilidad. Este curso proporciona herramientas prácticas para controlar el flujo de caja a corto plazo, integrando factores operativos, proyecciones, capital de trabajo, financiación y diagnósticos de efectivo en un conjunto de recursos aplicables. Al finalizar, los participantes serán capaces de interpretar las señales, validar supuestos y seleccionar medidas que protejan la liquidez, basándose en datos y no en conjeturas.
El curso abarca el ciclo operativo de efectivo, los factores determinantes del ciclo de conversión de efectivo y una previsión de flujo de caja por el método directo con horizonte móvil de 13 semanas, vinculada a los plazos de cobro y pago. Asimismo, aborda las palancas de gestión de cuentas por cobrar, cuentas por pagar e inventarios; las métricas y cláusulas restrictivas (*covenants*) del capital circulante; la financiación a corto plazo y las reservas de liquidez; el análisis del estado de flujos de efectivo; y la validación de previsiones mediante inteligencia artificial.