Cartographier le cycle de trésorerie opérationnel permet de repérer à quel stade l'activité génère des tensions de trésorerie ; un enjeu crucial pour les contrôleurs de gestion, qui doivent piloter les flux temporels autant que la rentabilité. Cette formation permet de maîtriser concrètement la trésorerie à court terme en articulant les leviers opérationnels, les prévisions, le besoin en fonds de roulement, le financement et le diagnostic financier au sein d'une boîte à outils opérationnelle. À l'issue du parcours, les participants seront capables d'interpréter les signaux, de tester des hypothèses et de choisir des mesures préservant la liquidité, en s'appuyant sur des éléments factuels plutôt que sur des suppositions.
La formation aborde le cycle de trésorerie opérationnel, les facteurs déterminants du cycle de conversion de la trésorerie ainsi que les prévisions de trésorerie glissantes sur 13 semaines selon la méthode directe, en lien avec les échéances des créances et des dettes. Elle traite également des leviers d'optimisation des créances, des dettes et des stocks, des indicateurs et clauses contractuelles (covenants) liés au besoin en fonds de roulement, du financement à court terme et des réserves de liquidité, de l'analyse du tableau des flux de trésorerie ainsi que de la validation des prévisions générées par l'IA.