Praktische Kompetenzen für Wirtschaftsprüfer bei der Überprüfung von Versicherungen – von der Risikoerfassung und Deckungsanalyse bis hin zu steuerlichen Grundlagen und regelkonformen Mandanteninformationen.
5 Abschnitte · 8 Lektionen
Erstellen Sie eine Risikomatrix für den Mandanten, legen Sie den Umfang einer Versicherungsprüfung fest und stellen Sie den Arbeitsplan sowie die Datenanforderung für einen den Standards für Wirtschaftsprüfer (CPA) entsprechenden Auftrag zusammen.
1 LektionErmitteln Sie den Bedarf an Lebensversicherungsschutz, vergleichen Sie Risikolebensversicherungen und dauerhafte Versicherungslösungen auf Basis identischer Voraussetzungen, analysieren Sie die Absicherung gegen Berufsunfähigkeit sowie die ab 2026 geltenden steuerlichen Regelungen und schätzen Sie das Risiko im Bereich der Langzeitpflege unter Berücksichtigung grundlegender Gestaltungs- und Steueraspekte ab.
4 LektionenÜberprüfen Sie den Haftpflichtversicherungsschutz für Privatpersonen und Kleinunternehmen auf Deckungslücken, Ausschlüsse, die Angemessenheit der Deckungssummen sowie die Abstimmung zwischen Wohngebäude-, Kfz-, Umbrella- und Gewerbepolicen.
1 LektionLegen Sie die Versicherungsstrukturen und -summen für die Absicherung von Schlüsselpersonen und die Finanzierung von Buy-Sell-Vereinbarungen fest, und berücksichtigen Sie dabei die übliche steuerliche Behandlung sowie die Anforderungen an die Dokumentation.
1 LektionErstellen Sie ein regelkonformes Memorandum zur Überprüfung des Versicherungsschutzes, das Deckungslücken, steuerliche Aspekte, erforderliche Maßnahmen sowie Weiterleitungsgrenzen anhand eines vollständig ausgearbeiteten Kundenbeispiels darstellt.
1 LektionDie Versicherungsplanung für Mandanten beginnt mit der Analyse möglicher Risiken und versicherbarer Bereiche sowie der Abgrenzung, wo die Rolle des CPA endet. Dieser Kurs bietet CPAs einen praxisorientierten Rahmen für die Überprüfung privater und betrieblicher Versicherungslösungen, die Bedarfsermittlung und die steuerliche Behandlung ausgewählter Policen gemäß den aktuellen US-Vorschriften für 2026. Er richtet sich an Fachleute, die Versicherungsfragen mit Privatpersonen und Kleinunternehmern fundiert erörtern möchten, ohne dabei in den reinen Produktvertrieb abzudriften.
Der Kurs behandelt den Ablauf der Risikoanalyse, die Berechnung des Lebensversicherungsbedarfs, den Vergleich zwischen Risikolebens- und Kapitallebensversicherungen, die Analyse von Leistungen bei Berufsunfähigkeit, die Finanzierungsrisiken im Bereich der Langzeitpflege sowie die steuerliche Behandlung von Beiträgen und Leistungen. Zudem werden Einsatzmöglichkeiten von Sach-, Haftpflicht-, Umbrella- und gewerblichen Versicherungen – etwa zur Absicherung von Schlüsselpersonen oder zur Finanzierung von Buy-Sell-Vereinbarungen – erörtert; den Abschluss bilden ein für Wirtschaftsprüfer (CPAs) geeignetes Protokoll zur Überprüfung des Versicherungsschutzes sowie Hinweise zu den Grenzen der eigenen Beratungstätigkeit und zur Weiterverweisung an Experten.
Von Projektmanagern und Operations-Teams bis zu Gründern, Analysten und Teams, die KI einführen: Fenzo ist für alle, die in ihrer bisherigen Arbeit besser werden wollen.
Alles – vom Einsatz von KI für Projektplanung und Datenanalyse bis zu besseren Arbeitsabläufen, Entscheidungen, Kommunikation und Umsetzung. Wenn du die Fähigkeit oder Aufgabe beschreiben kannst, kann Fenzo einen Kurs dazu erstellen.
Ja. Erzähl Fenzo, was du machst, was du erreichen willst und wo du feststeckst – Fenzo passt den Kurs an deine Rolle, deine Ziele und die Arbeit an, die du tatsächlich erledigen musst.
Nein. Fenzo passt sich deinem Ausgangspunkt an – du kannst mit den Grundlagen beginnen oder direkt mit fortgeschrittenen Themen einsteigen.
Ja. Fenzo for Business bringt dein ganzes Team in einen Plan: gemeinsame Lizenzen, Kurse, die du zuweisen kannst, und Berichte darüber, wer was abgeschlossen hat.
Mehr über Fenzo for BusinessDu beschreibst zuerst dein Ziel oder machst eine kurze Kompetenzbewertung. Fenzo nutzt diesen Kontext, um deine Lücken zu erkennen und das Lernerlebnis darauf auszurichten.
Ja, Fenzo funktioniert im Browser deines Smartphones.
In jedem Abschnitt etwas zum Ausprobieren.
Drei Erkenntnisse aus Jahrzehnten der Lernforschung bestimmen, wie jede Fenzo-Lektion aufgebaut ist.
Durchschnittliche Bestehensquote · Freeman et al., PNAS 2014
Was die Wissenschaft sagt
Studierende in reinen Vorlesungskursen fallen 1,5-mal häufiger durch.
Wie Fenzo es umsetzt
Jede Fenzo-Lektion ist interaktiv. Kein passives Lesen oder Zuschauen, niemals.
Du arbeitest es selbst durchKI erledigt es für dich
Kompetenzerhalt im Zeitverlauf · mit vs. ohne Übung
Was die Wissenschaft sagt
Wer das Denken an die KI auslagert, schwächt genau die Fähigkeiten, die er aufbauen will.
Wie Fenzo es umsetzt
Bei Fenzo denkst du selbst – mit Anleitung, aber nie für dich erledigt.
AbrufübungenErneutes Lesen
Langfristiges Erinnern · Abrufen vs. erneutes Lesen
Was die Wissenschaft sagt
Informationen abzurufen ist für dauerhaftes Verständnis wirksamer, als sie erneut zu lesen.
Wie Fenzo es umsetzt
Die Lektionen enthalten Quizfragen und Abrufimpulse, damit es hängen bleibt.