La planification en matière d’assurance pour les clients commence par l’identification des risques, des éléments assurables et des limites du rôle du CPA. Ce cours fournit aux CPA un cadre pratique pour examiner les couvertures personnelles et professionnelles, évaluer les besoins et gérer le traitement fiscal des polices retenues, conformément à la réglementation américaine en vigueur en 2026. Il s’adresse aux professionnels désireux d’aborder la question de l’assurance de manière éclairée avec des clients particuliers ou de petites entreprises, sans pour autant basculer dans la vente de produits.
La formation porte sur le processus d'évaluation des risques, le calcul des besoins en assurance vie, la comparaison entre l'assurance vie temporaire et permanente, l'analyse des prestations d'invalidité, les enjeux liés au financement des soins de longue durée ainsi que le traitement fiscal des primes et des prestations. Elle aborde également les assurances de biens et de responsabilité (y compris les polices « parapluie ») et les assurances d'entreprise — notamment pour le financement de la couverture des personnes clés et des conventions d'achat-vente — pour se conclure par un modèle de note de synthèse sur l'examen des couvertures conforme aux normes des CPA et par des précisions sur les limites en matière de recommandation de services.