La ley SECURE 2.0 ha transformado la planificación de la jubilación, pasando de normas estáticas a decisiones del cliente basadas en fechas clave, especialmente en lo relativo a las distribuciones mínimas requeridas (RMD), los límites de aportaciones adicionales (*catch-up*), el tratamiento de las cuentas Roth y el diseño del plan. Este curso desarrolla el criterio práctico de los profesionales de la planificación fiscal y financiera que necesitan explicar los límites vigentes para 2026, identificar problemas de notificación y ofrecer asesoramiento claro sobre los pasos a seguir. El enfoque se centra en situaciones reales de los clientes, vinculando así las normas a soluciones prácticas de planificación en lugar de limitarse a la teoría.
El curso abarca las edades de inicio y los primeros plazos para las distribuciones mínimas requeridas (RMD), la corrección de RMD omitidas y el impuesto especial correspondiente, los límites de aplazamiento y de contribuciones adicionales (*catch-up*) para 2026, el tratamiento de las contribuciones adicionales Roth para personas con mayores ingresos, los requisitos de inscripción automática, las opciones Roth dentro del plan, las transferencias de fondos de cuentas 529 a cuentas IRA Roth, los retiros sin penalización y la comunicación sobre el programa Saver's Match.